Estonia cuenta con uno de los entornos empresariales más transparentes del mundo, lo que contribuye a garantizar que las empresas estonias sean de confianza en todo el mundo, aunque los estonios y los residentes electrónicos puedan gestionarlas completamente en línea desde cualquier lugar.
Una parte fundamental de esta transparencia es garantizar que esté claro quién controla cada una de las empresas. Como director de una empresa estonia, usted está legalmente obligado a declarar a las personas que se benefician de las actividades de su empresa, los denominados «beneficiarios reales». Esto lo deben hacer todos los que hayan creado una empresa a través de Unicount, y se debe actualizar en un plazo de 30 días siempre que se produzca un cambio en los beneficiarios reales de su empresa.
Por eso, hemos elaborado esta guía para que comprendas quiénes son y cómo registrarlos.
Por cierto, no es fácil elegir fotografías de archivo en este momento, pero la que se muestra arriba es nuestro mejor intento de representar una reunión de directorio en 2020.
¿Quién es un “beneficiario efectivo”?
No todos los accionistas son beneficiarios reales y no todos los beneficiarios reales son accionistas. ¿Está confundido? No se preocupe. Es un poco más simple de lo que parece.
En primer lugar, Estonia solo considera beneficiarios reales a las personas que poseen más de una cuarta parte de una empresa, ya sea directa o indirectamente. Por eso no todos los accionistas tienen que estar registrados como beneficiarios reales.
Además, un beneficiario real puede ser alguien que se beneficia de las actividades y ganancias de la empresa, aunque no esté registrado formalmente como propietario. Puede que ni siquiera se considere propietario, pero si ejerce influencia sobre la empresa de alguna forma y/o espera obtener ganancias de la empresa, incluso si no tiene una participación formal, entonces puede ser clasificado como beneficiario real.
En algunos casos, por ejemplo, puede haber un tercero involucrado que posea formalmente las acciones por razones de seguridad o conveniencia. Sin embargo, lo más común es que el beneficiario real sea alguien que posea una empresa que controle la empresa, a veces denominada empresa matriz.
Las empresas estonias siempre han tenido que ser transparentes en lo que respecta a sus beneficiarios reales cuando tratan con instituciones financieras, notarios y otros proveedores de servicios regulados. Sin embargo, en 2018, Estonia actualizó su Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo para obligar a las empresas estonias a conocer quiénes son sus beneficiarios reales y publicar los datos públicamente en el Registro Mercantil de Estonia. Si desea consultar la ley por su cuenta, la sección sobre los beneficiarios reales se describe en la Sección 9 del enlace anterior.
¿Quiénes son los beneficiarios reales de su empresa?
En muchos casos, la respuesta es muy sencilla. Probablemente sea solo tu caso. Muchas empresas estonias son empresas de un solo accionista sin complejos acuerdos de copropiedad ni estructuras de propiedad corporativa. Esto es especialmente cierto en el caso de los residentes electrónicos y de quienes utilizan Unicount, muchos de los cuales son autónomos o empiezan como empresarios individuales. Si ese es tu caso, eres el único propietario, el único director y el único beneficiario. Sin embargo, tienes que pasar por el proceso para declararte como el beneficiario de tu empresa.
Si alguien no está seguro de si tiene otros beneficiarios reales, veamos cómo define Estonia a un beneficiario real.
“En el caso de las empresas”, según el Ministerio de Finanzas de Estonia, “un beneficiario efectivo es la persona física que en última instancia posee o controla una entidad jurídica a través de la propiedad directa o indirecta de un porcentaje suficiente de las acciones o derechos de voto o participación en la propiedad de esa persona, incluso a través de participaciones al portador, o mediante el control por otros medios. De conformidad con el apartado 9 (3) de la [Ley de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo], la propiedad directa es una forma de ejercer el control mediante la cual una persona física posee una participación del 25 por ciento más una acción o una participación de propiedad de más del 25 por ciento en una empresa; la propiedad indirecta es una forma de ejercer el control mediante la cual una empresa que está bajo el control de una persona física posee o varias empresas que están bajo el control de la misma persona física poseen una participación del 25 por ciento más una acción o una participación de propiedad de más del 25 por ciento en una empresa”.
Así que ahí está la parte complicada.
Por ejemplo, si alguien posee más del 50 % de una empresa que posee el 50 % de la suya, entonces esa persona posee indirectamente más del 25 % de su empresa. Por lo tanto, es un beneficiario indirecto de su empresa. Por supuesto, la propiedad porcentual no siempre es tan clara, por lo que es posible que tenga que hacer algunos cálculos para estar seguro de quién posee más del 25 % de su empresa indirectamente.
Cómo declarar a los beneficiarios finales después de crear una empresa en Estonia
Toda empresa estonia debe completar este proceso.
Cuando registres una empresa estonia a través de Unicount, deberás completar este proceso en un plazo razonable. También te darás cuenta de que no puedes enviar nada más, como el informe anual de tu empresa, sin hacerlo.
Pero es muy sencillo y lleva uno o dos minutos.
Inicie sesión en el Registro Mercantil electrónico
Primero, inicie sesión en el Registro Mercantil de Estonia aquí y haga clic en Panel de control.
Acceda a los datos de su empresa
En la página siguiente, verá una descripción general de sus empresas. Busque la empresa a la que desea acceder. Haga clic en «Change the data».
Luego, desplácese hacia abajo para encontrar la sección de beneficiarios reales y haga clic en «Change the data».
Agregar un beneficiario real
En la vista de beneficiarios reales puede cambiar, eliminar los datos existentes del beneficiario real o agregar un nuevo beneficiario real.
Si elige agregar un nuevo beneficiario real, complete el formulario de datos personales. Utilice los códigos de identificación personal de residente electrónico de Estonia si el beneficiario real es residente electrónico. Cuando haya terminado, haga clic en Guardar.
Para la forma de ejercer el control, agregue la propiedad directa si el beneficiario es un accionista y la propiedad indirecta si existe una sociedad holding controlada por el beneficiario que posee las acciones de la empresa estonia.
Enviar datos
Ahora haga clic en Guardar si ha agregado a todos los beneficiarios. Haga clic en el botón Siguiente después de revisar la información que debe enviar.
Eso es todo. Los beneficiarios de su empresa ahora están registrados en el Registro Mercantil de Estonia.
Puede encontrar instrucciones más detalladas aquí.
Gracias por leer
Unicount es la forma más sencilla de iniciar una empresa europea sin papeles.
Por cierto, solo puedes elegir un accionista al iniciar una empresa a través de Unicount debido a los límites de la API del Registro Mercantil de Estonia. Sin embargo, si deseas registrar a varios accionistas desde el principio, puedes seguir nuestras pautas. Deberás utilizar el Registro Mercantil de Estonia directamente, lo que lleva un poco más de tiempo y es más complicado. Sin embargo, aún puedes suscribirte primero al servicio de oficina virtual de Unicount aquí porque existe el requisito de que todas las empresas estonias tengan una dirección registrada y una persona de contacto en Estonia. Puedes leer más sobre nuestra suscripción a la oficina virtual.
Además, aquí está nuestra guía sobre cómo agregar un nuevo accionista para una empresa estonia en línea.
