KDV kaydı, Estonya’da şirket kuran her e-Yatırımcı için kritik bir adım.
2025 yılıyla birlikte hem kayıt eşiği hem de uygulama süreçleri daha net hale geliyor. KDV’ye ne zaman geçmeniz gerektiğini, hangi kuralların sizin için geçerli olduğunu ve Unicount’un süreç boyunca size nasıl destek verdiğini bilmek, hem uyumluluk hem de vergi planlaması açısından büyük avantaj sağlar.
Kimler Estonya’da KDV’ye kayıt olmak zorunda?
Bir Estonya OÜ (private limited company) kurduğunuzda KDV mükellefiyeti otomatik olarak başlamaz.
Kayıt zorunlu hale gelir yıllık vergilendirilebilir cironuz Estonya içinde 40.000 €’yu aştığında.
Zorunlu KDV kayıt eşiği: 40.000 € (2025 itibarıyla)
• Eşiği aşarsanız, 3 iş günü içinde KDV kaydı yaptırmanız gerekir.
• KDV yükümlülüğünüz, eşiği geçtiğiniz anda başlar; kaydı ne zaman yaptığınızdan bağımsızdır.
Unicount, gecikme veya ceza riskini önlemek için başvurunuzu hemen tamamlamanıza yardımcı olur.
Gönüllü KDV kaydı ne zaman mantıklı?
Henüz 40.000 € sınırına ulaşmadan da başvuru yapabilirsiniz. Bunun için şirketinizin gerçek bir ekonomik faaliyeti olduğunu göstermeniz gerekir. En sık kullanılan kanıtlar:
• iş planı
• Estonya’daki müşteriler veya sözleşmeler
• tedarikçi anlaşmaları
Gönüllü kayıt şu durumlarda avantaj sağlar:
• Tedarikçileriniz KDV’li fatura kesiyorsa
• Müşterileriniz KDV’li fatura talep ediyorsa
• AB içinde B2B hizmet sunuyorsanız
Vergi dairesi belge eksikliği veya faaliyet bulunmaması durumunda başvuruyu reddedebilir.
Unicount, başvurunun kabul edilme ihtimalini artıran eksiksiz bir dosya hazırlamanızı sağlar.
Estonya’da e-Yatırımcılar için KDV kuralları
• Standart KDV oranı: Temmuz 2025’ten itibaren %24
• AB içi B2B satışlar: Çoğunlukla %0 (tersine çevrilmiş KDV) uygulanır.
• AB dışı satışlar: Hizmet türüne göre değişebilir.
• B2C satışlar: Dijital hizmetlerde OSS sistemine kayıt gerekebilir.
Unicount, fatura düzenlerken hangi KDV oranının uygulanacağı konusunda net bir yapı kurmanıza yardımcı olur.
KDV yükümlülükleri ve raporlama
KDV kaydınız aktif olduğunda şunları yapmanız gerekir:
• Uygun işlemlere KDV eklemek
• Her ay KDV beyannamesi (KMD) vermek (bir sonraki ayın 20’sine kadar)
• 1.000 € üzerindeki Estonya içi işlemleri KMD INF ile bildirmek
• AB içi B2B hizmetlerini VD beyanı ile raporlamak
• Tüm işlemler için ayrıntılı kayıt tutmak
Eksik veya geç beyan ceza ile sonuçlanır.
Unicount’un aylık muhasebe ve KDV hizmeti, yükümlülüklerinizi zamanında yerine getirmenizi sağlar.
KDV iadesi ve indirimler
Ödediğiniz KDV (input VAT), satışlardan tahsil ettiğiniz KDV’den düşükse iade talep edebilirsiniz. İnceleme sonrası tutar vergi dairesindeki ön ödeme hesabınıza veya şirket hesabınıza aktarılır.
AB ülkelerinde KDV yükümlülüğü oluşabilir mi?
Evet. İş modelinize göre başka ülkelerde KDV kaydı gerekebilir:
• AB tüketicilerine satış
• dijital hizmetlerde OSS/IOOS sistemi
• yerel KDV kayıt eşikleri
Unicount, hangi ülkede yükümlülük doğabileceğini analiz ederek uygun çözümü önerir.
Sık Sorulan Sorular: Estonya’da KDV Kaydı
Şirketi kurar kurmaz KDV kaydı gerekir mi?
Hayır. Yalnızca ciro 40.000 €’yu geçince zorunlu olur. Gönüllü kayıt mümkündür.
Kayıt ne kadar sürer?
Zorunlu kayıtlar genelde 3 iş gününde, gönüllü kayıtlar 5 güne kadar sonuçlanır.
KDV beyannamesi her ay zorunlu mu?
Evet. İşlem olmasa bile beyan verilmelidir.
Geç veya hatalı beyanın sonucu nedir?
Para cezası ve KDV numaranızın iptali riski doğabilir.
Neden KDV kayıt ve yönetimi için Unicount?
Unicount, e-Yatırımcılarla çalışan uzman bir ekip olarak süreçleri sizin yerinize yönetir:
• Ciro takibi ve doğru zamanda kayıt
• KDV kayıt başvurusunun eksiksiz hazırlanması
• Aylık KDV beyanlarının hatasız verilmesi
• AB çapında KDV kuralları konusunda rehberlik
• Hatalar, gecikmeler ve cezaların önlenmesi
Okuduğunuz için teşekkürler
KDV süreci karmaşık olabilir, ancak Unicount ile her adımınız güvence altındadır.
E-Yatırımcı şirketiniz için hızlı ve eksiksiz KDV kaydı yapmak istiyorsanız bizimle iletişime geçebilirsiniz.
