Enregistrement et radiation de la TVA pour les sociétés e-résidentes estoniennes
Le programme d’e-Residency de l’Estonie a révolutionné la manière dont les entrepreneurs mondiaux peuvent créer et gérer leurs entreprises en ligne. Opérer dans les États membres de l’UE soulève la question de l’immatriculation obligatoire ou volontaire à la TVA en Estonie et dans d’autres pays où votre entreprise estonienne exerce ses activités. Dans certains pays, l’immatriculation à la TVA est une étape obligatoire dès le premier jour pour se conformer aux réglementations fiscales nationales, et certains de vos partenaires commerciaux ou clients peuvent même exiger que vous disposiez d’un numéro de TVA pour respecter leurs politiques internes. Cet article de blog vous guidera à travers les essentiels de l’immatriculation à la TVA en Estonie, de la compréhension des règles à l’enregistrement et au maintien de votre immatriculation.
La taxe sur les voitures en Estonie entrera en vigueur en 2025
L’Estonie prévoit d’introduire une nouvelle taxe automobile à partir du 1er janvier 2025. Cette taxe concernera les entreprises et les particuliers et comprendra deux principaux volets : des frais d’enregistrement unique et une taxe annuelle. L’objectif est de réduire l’impact environnemental des véhicules et d’encourager l’adoption d’options moins polluantes.
Comptes annuels en retard, amendes automatiques annulées
En Estonie, la soumission en temps voulu des comptes annuels est une obligation légale pour toutes les personnes morales. Ces dernières années, le département du registre des tribunaux a imposé des amendes automatiques aux entreprises qui ne respectaient pas cette obligation après des avertissements ignorés ou un délai supplémentaire dépassé. Cependant, une récente décision du tribunal de district de Tartu pourrait considérablement modifier cette pratique.
Comment les entreprises estoniennes peuvent soutenir l’Ukraine grâce à des dons exonérés d’impôt
La guerre illégale d’agression russe contre l’Ukraine a créé une crise humanitaire touchant des millions d’Ukrainiens qui ont besoin de soutien. Unicount se tient solidaire de l’Ukraine, convaincu que chaque contribution, grande ou petite, peut avoir un impact significatif sur la vie de quelqu’un. En tant qu’entreprise estonienne ancrée dans un écosystème de startups qui valorise la communauté et la compassion, Unicount encourage chacun à soutenir les personnes touchées par la guerre.
En savoir plusComment payer ses impôts en Estonie ?
En tant qu’e-résident, vous connaissez probablement déjà la réputation de l’Estonie en tant que l’un des pays les plus avancés numériquement et les plus favorables aux entreprises au monde. Cependant, une fois que votre entreprise est opérationnelle, il devient inévitable de comprendre comment fonctionne le système fiscal estonien. Ne vous inquiétez pas – nous sommes là pour vous guider à travers les bases de la fiscalité en Estonie en tant que fondateur e-résident.
Comptes annuels d’une entreprise estonienne : que sont-ils et comment les soumettre
Si vous dirigez une OÜ (société à responsabilité limitée) en Estonie, la soumission de vos comptes annuels est une tâche cruciale pour garantir que votre entreprise respecte les lois estoniennes. Votre prestataire de services a probablement commencé à vous bombarder d’avertissements quelques mois avant la date limite réelle pour éviter toute pénalité de dépôt tardif.
Ce guide explique ce que sont les comptes annuels, pourquoi ils sont importants et comment les préparer correctement, afin que votre entreprise conserve une bonne réputation. Les comptes annuels sont des documents publics qui influencent la façon dont les partenaires commerciaux et toute autre personne vérifiant vos finances évaluent votre entreprise.
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Hausses d’impôts potentielles en Estonie : ce que les fondateurs e-résidents doivent savoir
Alors que l’Estonie fait face aux défis de la récession, de l’inflation élevée et de l’augmentation des dépenses de défense, le nouveau gouvernement de coalition envisage des changements importants dans sa politique fiscale. Ces ajustements font partie de l’accord de coalition visant à équilibrer le budget de l’État et à garantir le respect des exigences de déficit de la zone euro de 3 %. Pour les futurs fondateurs e-résidents souhaitant créer leur entreprise en Estonie, comprendre ces augmentations fiscales potentielles pourrait être pertinent avant de s’engager dans les dépenses.
Webinaire gratuit sur la résidence électronique estonienne et les impôts en Estonie
L’e-Résidence est un concept introduit par le gouvernement estonien en 2014 qui offre une identité numérique aux non-résidents pour accéder à l’environnement commercial de l’Estonie, y compris des services en ligne tels que la formation de sociétés, les permis commerciaux et la fiscalité. Cette initiative révolutionnaire a ouvert de nouvelles voies pour l’entrepreneuriat, permettant aux individus d’accéder au marché de l’Union européenne sans déménager physiquement. Il y a eu plus de 106 000 demandes de e-résidence estonienne provenant de plus de 170 pays.
Comment verser des dividendes en Estonie?
En tant que fondateur résident électronique, vous êtes probablement peu familier avec les bases de la distribution de dividendes des entreprises estoniennes. Après avoir créé une entreprise rentable, vous aimeriez probablement transférer une partie des bénéfices sur votre compte personnel en plus du salaire régulier ou des frais de directeur.
Dans cet article, nous expliquons les aspects légaux et les meilleures pratiques pour distribuer des dividendes des entreprises estoniennes aux actionnaires non-résidents.
En résumé, les actionnaires ont le droit exclusif de distribuer les bénéfices de l’entreprise, et alors que le profit est une opinion basée sur les principes comptables appliqués, l’argent liquide est un fait. Cela signifie que même si votre entreprise a eu une année financière rentable, elle doit disposer de suffisamment de liquidités disponibles pour le verser aux actionnaires et également payer l’impôt dessus le mois suivant au calendrier.
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Que faire lorsque votre entreprise estonienne est supprimée ?
Chaque entreprise estonienne doit soumettre ses comptes annuels (rapport annuel) au Registre des Entreprises Estonien 6 mois après la fin de l’exercice financier. Le 1er février 2023, un nouveau Code de Commerce Estonien et une nouvelle loi entièrement nouvelle, la Loi sur le Registre du Commerce, sont entrés en vigueur, facilitant ainsi pour le tribunal la suppression d’une entreprise qui n’a pas soumis ses comptes annuels.
Avant cela, les entreprises qui ne soumettaient pas leurs comptes annuels parvenaient à rester inscrites au registre pendant des années sans problème. Cela agacait le Ministère de la Justice et les parties prenantes du secteur privé, qui le percevaient comme un environnement commercial injuste sans sanctions pour les entreprises non conformes. Désormais, il s’agit presque d’un processus automatique, avec des amendes imposées aux membres du conseil d’administration qui n’ont pas rempli leur responsabilité légale de soumettre les comptes annuels.
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