Los art\u00edculos de oficina deducibles de impuestos van desde papel higi\u00e9nico, toallas y art\u00edculos de limpieza hasta el alquiler de un dispensador de agua o una m\u00e1quina de caf\u00e9. Los gastos de oficina tambi\u00e9n pueden incluir bol\u00edgrafos, papel, calendarios, botiquines de primeros auxilios, peri\u00f3dicos, revistas, libros de negocios, gastos de env\u00edo y decoraciones de oficina razonables.<\/p>\n\n\n
![\"Office\"](\"https:\/\/unicount.eu\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/Office.jpg\")
<\/figure>\n<\/div>\n\n\nTenga en cuenta que tener una oficina f\u00edsica en cualquier otro pa\u00eds que no sea Estonia puede generar implicaciones fiscales locales seg\u00fan las normas aplicables en su pa\u00eds de ubicaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Gastos relacionados con telecomunicaciones y TI<\/h3>\n\n\n\n
Tengas oficina o no, tu empresa puede pagar Internet, tu tel\u00e9fono m\u00f3vil y el plan mensual, computadora de escritorio, laptop, tableta, monitor, teclado y todo el software y aplicaciones m\u00f3viles profesionales necesarios. Estos dispositivos tambi\u00e9n pueden necesitar accesorios adicionales como una alfombrilla para el rat\u00f3n, un reposamu\u00f1ecas, un reposapi\u00e9s, etc.<\/p>\n\n\n\n
Tambi\u00e9n podr\u00e1 disponer de impresora, esc\u00e1ner, fotocopiadora, trituradora de papel y accesorios para estas m\u00e1quinas de oficina. Las m\u00e1quinas de oficina tambi\u00e9n necesitan ser reparadas y mantenidas peri\u00f3dicamente.<\/p>\n\n\n\n
Hoy en d\u00eda, la mayor\u00eda de las empresas tambi\u00e9n necesitan comprar alojamiento web, dominios y servicios de gesti\u00f3n de la nube.<\/p>\n\n\n\n
Gastos libres de impuestos relacionados con servicios<\/h3>\n\n\n\n
Todas las empresas normalmente tienen algunos gastos relacionados con tener un contador profesional que se encargue de sus impuestos y su informe anual. A veces tambi\u00e9n puede necesitar servicios legales, consultas comerciales o fiscales, coaching, servicio de secretar\u00eda o asistente virtual.<\/p>\n\n\n\n
Naturalmente, su empresa puede pagar los honorarios bancarios, notariales y estatales al gobierno estonio, incluida la tasa estatal de 265 euros para el registro de su empresa y el seguro de responsabilidad civil profesional.<\/p>\n\n\n\n
Para los esfuerzos de marketing y ventas, probablemente necesite que alguien le ayude con la publicidad, el dise\u00f1o y la traducci\u00f3n en l\u00ednea y fuera de l\u00ednea. Hemos o\u00eddo que a algunas personas todav\u00eda les encantan las tarjetas de visita impresas. La mayor\u00eda de las startups tambi\u00e9n proporcionan a sus equipos la ropa de trabajo necesaria, como una camiseta o un su\u00e9ter con logo. La compra de equipo incre\u00edble para su equipo no tiene por qu\u00e9 combinarse con obsequios que la empresa no deber\u00eda hacer por encima del umbral de 10 euros.<\/p>\n\n\n\n
La empresa puede distribuir muestras de su producto con fines promocionales, pero esto no debe combinarse con obsequios. Puedes comprar y entregar un regalo promocional de deducibles de impuestos si el valor es inferior a 10 euros IVA incluido. IVA, como un bol\u00edgrafo o una bonita taza de caf\u00e9 con tu marca.<\/p>\n\n\n\n
Gastos libres de impuestos relacionados con el autom\u00f3vil<\/h3>\n\n\n\n
Su empresa puede pagar hasta 335 euros al mes por una indemnizaci\u00f3n por coche si utiliza un coche personal para viajes de negocios, pero s\u00f3lo si lleva un libro de registro que muestre todos los viajes que ha realizado con fines comerciales. El importe real se calcula a partir del kilometraje, de modo que recibes 30 c\u00e9ntimos por kil\u00f3metro.<\/p>\n\n\n
![\"Car\"](\"https:\/\/unicount.eu\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/Car.jpg\")
<\/figure>\n<\/div>\n\n\nLas empresas tambi\u00e9n pueden considerar el precio de compra o los pagos de arrendamiento de los autom\u00f3viles deducibles de impuestos. Sin embargo, existen algunas reglas especiales de recuperaci\u00f3n del IVA dependiendo de si el autom\u00f3vil es \u00fanicamente para uso comercial o mixto.
Esto tambi\u00e9n se aplica a todos los accesorios y servicios necesarios relacionados con el autom\u00f3vil, incluidos seguros, mantenimiento y reparaci\u00f3n. El uso mixto significar\u00eda que el autom\u00f3vil de la empresa se utiliza para viajes personales y se debe pagar un impuesto especial sobre beneficios complementarios en funci\u00f3n de la antig\u00fcedad del autom\u00f3vil y la potencia del motor.<\/p>\n\n\n\n
Gastos libres de impuestos relacionados con el equipo<\/h3>\n\n\n\n
Como empresario y miembro de la junta directiva de una empresa, tiene derecho a asistir, con cargo a los gastos de la empresa, a todas las conferencias, convenciones, ferias y formaciones profesionales posibles en todo el mundo. Esto tambi\u00e9n incluye estudios acad\u00e9micos como estudios de licenciatura o maestr\u00eda remunerados si son necesarios para realizar el trabajo contractual para la empresa. Su empresa puede pagar sus cuotas de membres\u00eda a asociaciones profesionales o comerciales, cursos en l\u00ednea, libros electr\u00f3nicos, etc. Todo esto tambi\u00e9n se aplicar\u00eda a sus empleados.<\/p>\n\n\n\n
Se pueden realizar almuerzos de negocios con clientes y socios existentes o potenciales hasta el l\u00edmite de los gastos mensuales de representaci\u00f3n, pero la participaci\u00f3n del representante de la empresa est\u00e1 sujeta a impuestos desde el primer centavo. Si no paga impuestos sobre la n\u00f3mina en Estonia, el l\u00edmite actualmente es de 32 euros al mes para toda la empresa. Su potencialmente incre\u00edble fiesta de Navidad con alcohol y comida servida a su equipo viene con un impuesto sobre beneficios adicionales<\/a> pagadero antes del d\u00eda 10 del mes siguiente. El impuesto sobre los beneficios complementarios es actualmente el impuesto sobre la renta estonio del 20% m\u00e1s el 33% de impuesto social calculado a partir de importes brutos, incluido el IVA.<\/p>\n\n\n\n Es importante saber que se pueden cubrir los ex\u00e1menes realizados por el m\u00e9dico del trabajo, los procedimientos prescritos por escrito por el m\u00e9dico del trabajo y el costo de las gafas determinado por el m\u00e9dico del trabajo, pero es necesario acreditar el deterioro de la vista, en base a la prescripci\u00f3n previa para comparaci\u00f3n. Tambi\u00e9n existe un incentivo fiscal para gastos de salud y deportes con un l\u00edmite de 100 euros por trimestre natural por persona.<\/p>\n\n\n\n Los empleadores tambi\u00e9n pueden asumir el costo del seguro de pensi\u00f3n voluntario de Estonia para sus empleados o miembros de la junta directiva, pero est\u00e1 sujeto a impuestos sociales. Sin embargo, no se aplica ning\u00fan impuesto sobre la renta personal.<\/p>\n\n\n Las empresas pueden cubrir los gastos de viaje libres de impuestos relacionados con el alquiler de alojamiento y el transporte y pagar vi\u00e1ticos diarios a los empleados y miembros de la junta directiva. Se incluyen tambi\u00e9n los servicios de agencias de viajes y los billetes de transporte p\u00fablico necesarios para el desempe\u00f1o de sus funciones. Las dietas pueden ser de hasta 50 euros netos por d\u00eda durante los primeros 15 d\u00edas de viaje de negocios internacionales por mes, luego hasta 32 euros por d\u00eda. Se paga una asignaci\u00f3n m\u00ednima libre de impuestos de 22,37 euros por d\u00eda cuando se realiza un viaje de negocios fuera de Estonia, pero se puede reducir cuando la empresa cubre el coste de las comidas. No existe ninguna asignaci\u00f3n diaria para viajes nacionales dentro de Estonia.<\/p>\n\n\n\n Su empresa tambi\u00e9n puede pagar el transporte si un miembro del equipo viaja al trabajo desde m\u00e1s de 50 kil\u00f3metros y el alojamiento si la persona vive a m\u00e1s de 50 kil\u00f3metros de distancia. A partir del 1 de enero de 2020, el coste de los billetes de transporte p\u00fablico necesarios para llegar al trabajo no tributar\u00e1 como beneficio complementario.<\/p>\n\n\n\n Las sociedades an\u00f3nimas estonias pueden realizar donaciones libres de impuestos a ONG y fundaciones estonias incluidas en la lista de organizaciones exentas del impuesto sobre la renta de la oficina de impuestos. Sin embargo, las donaciones libres de impuestos tienen l\u00edmites anuales, por lo que su donaci\u00f3n debe ser inferior al 3% del monto del salario bruto pagado anualmente en Estonia o menos del 10% de las ganancias del a\u00f1o calendario anterior. A continuaci\u00f3n se muestran, por ejemplo, algunas ONG que apoyan a Ucrania<\/a>.<\/p>\n\n\n\n Tenga en cuenta que la donaci\u00f3n no es lo mismo que el patrocinio, el prop\u00f3sito es promocionar la empresa, y esto ya requiere pruebas, como un contrato, que demuestre c\u00f3mo se promociona su empresa por el dinero que paga.<\/p>\n\n\n\n Una cosa importante que nos gustar\u00eda destacar para concluir este art\u00edculo. En algunos pa\u00edses, como el Reino Unido, por ejemplo, su contador podr\u00eda aceptar que los extractos bancarios solo registren sus gastos, como las tarifas del metro de Londres o los billetes de avi\u00f3n. No en Estonia.<\/p>\n\n\n\n Su contador le pedir\u00e1 que proporcione recibos y facturas de compra por cada gasto realizado con una tarjeta de la empresa o pagado por usted y luego reembolsado desde la cuenta bancaria de la empresa. Todo lo dem\u00e1s se considerar\u00eda un pr\u00e9stamo de director. Si no est\u00e1 registrado a efectos del IVA en Estonia, es posible que despu\u00e9s de un a\u00f1o ocupado con cientos de gastos de peque\u00f1as empresas se entere de que su contable no est\u00e1 dispuesto a presentar sus cuentas anuales bas\u00e1ndose en el extracto del saldo bancario.<\/p>\n\n\n\n La Ley de Contabilidad de Estonia<\/a> exige que se conserven todos los documentos durante 7 a\u00f1os despu\u00e9s del final del ejercicio financiero. Por eso recomendamos utilizar un buen software de gesti\u00f3n de gastos online como Envoice<\/a>. Esto le permite tomar fotograf\u00edas de sus facturas de caf\u00e9 mientras est\u00e1 en movimiento y los documentos se cargan inmediatamente en una nube para su contador.<\/p>\n\n\n\n Iniciar una empresa estonia en l\u00ednea nunca ha sido tan f\u00e1cil. En Unicount, lo hemos reducido a una simple tarea de tres minutos<\/a>.<\/p>\n\n\n\n![\"Travel\"](\"https:\/\/unicount.eu\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/Travel.jpg\")
<\/figure>\n<\/div>\n\n\nGastos libres de impuestos relacionados con viajes de negocios<\/h3>\n\n\n\n
Donaciones estonias exentas del impuesto sobre la renta<\/h3>\n\n\n\n
Los documentos de gastos son obligatorios.<\/h3>\n\n\n\n
Gracias por leer sobre las deducciones del impuesto sobre la renta de Estonia<\/h3>\n\n\n\n